Anticiper la transmission ne signifie pas tout figer.
Nous abordons les premières étapes à envisager pour protéger ses proches, éviter les décisions précipitées et préserver les équilibres familiaux.

Introduction

  La transmission de patrimoine est souvent repoussée. Trop tôt, trop complexe, trop lointain. Pourtant, anticiper cette étape permet de protéger ses proches et d’optimiser la fiscalité. Voici les premières questions à se poser.

  Faire un état des lieux complet

  Avant de transmettre, il faut savoir ce que l’on possède. Immobilier, placements financiers, assurance-vie, entreprise, objets de valeur. Listez l’ensemble de vos actifs et leur valeur estimée. Cette photographie patrimoniale est le point de départ de toute stratégie.

  Identifier les bénéficiaires

  À qui souhaitez-vous transmettre ? Enfants, petits-enfants, conjoint, tiers ? Les règles successorales françaises imposent une réserve héréditaire, mais une part reste libre. Clarifier vos intentions permet d’adapter les outils juridiques et fiscaux.

  Comprendre la fiscalité

  Les droits de succession peuvent atteindre 45% en ligne directe, et jusqu’à 60% pour les non-parents. Mais des abattements existent : 100 000€ par enfant tous les 15 ans, exonérations sur l’assurance-vie avant 70 ans. Connaître ces règles permet de planifier intelligemment.

  Les outils à disposition

  Donation simple, donation-partage, démembrement de propriété, assurance-vie, pacte Dutreil pour les entreprises. Chaque situation appelle une combinaison différente. Un accompagnement sur mesure évite les erreurs coûteuses.

  Conclusion

  Transmettre son patrimoine ne s’improvise pas. Plus on anticipe, plus on préserve. La première étape ? Faire le point sur sa situation avec un professionnel indépendant.